Семинар НДС, налог на прибыль: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2018 году

29 Мая 2018

Консультационный Семинар НДС, налог на прибыль

1. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ. Новые подходы к оценке налоговой выгоды
Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д. Рекомендации ФНС по применению новых норм. Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов, новые разъяснения ФНС.

2. Налог на прибыль

    Изменения 2018 года:
    - безвозмездное получение имущества от учредителя и др. доходы, не облагаемые налогом;
    - применение повышающих коэффициентов при начислении амортизации;
    - расходы на НИОКР;

- инвестиционный налоговый вычет;
- резерв по сомнительным долгам;

- безнадежные долги

    Сложные вопросы признания доходов, расходов, резервов и убытков

- доходы от реализации по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;

- признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ (командировки, представительские расходы, содержание автомобилей)

    Признание доходов/расходов прошлых лет, исправление ошибок, применение ст.54 НК РФ, в том числе при изменении стоимости товаров (работ, услуг) (новые разъяснения Минфина)

3. НДС

    Изменения 2018 года:
    - раздельный учет «входного» НДС, применение правила 5%;
    - восстановление НДС;
    - применение нулевой ставки, отказ от применения нулевой ставки;
    - новый порядок исчисления и уплаты НДС при реализации металлолома (правила учета у продавца и покупателя, заполнения книг и декларации)
    Критичные и некритичные ошибки в оформлении счетов-фактур, исправленные счета-фактуры (регистрация в книгах покупок и продаж, представление уточненных деклараций)
    Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы (премии (скидки, бонусы), установление цены в у.е., безвозмездная передача, в том числе в рекламных целях и др.)
    Применение налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам и др.)

4. Ответы на вопросы

Крутякова Татьяна Леонидовна- заместитель директора издательской группы, специалист по налогообложению, автор книг по бухгалтерской и налоговой тематике, в том числе «НДС: вычеты и счета-фактуры», «Расходы и налоги», «Основные средства», «Годовой отчет»

Время проведения :  10.00 - 17.00

Место проведения  Семинар НДС, налог на прибыль: м. Тимирязевская, Дмитровское шоссе дом 27, гостиница "Молодёжная"

Стоимость: 9500 руб.

РЕГИСТРАЦИЯ

Отправить программу другу